|
Ten, kdo nechce své zabezpečení do budoucna nechat napospas osudu, by si měl uzavřít produkt s názvem penzijní připojištění. Navíc je to bezpečná forma spoření, ke kterému dostanete státní příspěvek a výnosy. To ale ještě pořád není vše! Můžete ušetřit na dani z příjmu a dostat na penzijní připojištění i příspěvek od zaměstnavatel. Zatím to nevypadá tak špatně, co myslíte? Pojďme se tedy na penzijní připojištění hlouběji podívat.
Je to způsob spoření, ke kterému navíc dostanete příspěvek od státu a mnoho jiných výhod. V současnosti je to druh spoření, které stát nejvíce podporuje. Stát chce docílit toho, aby za sebe občané převzali svou zodpovědnost a nespoléhali se pouze na důchod. Penzijní připojištění má velký zájem zejména proto, že fakt, že naše populace je stárnoucí, je nepopiratelný.
Nevztahuje se pouze na osoby, které už o důchodu přemýšlejí, ale je určen také mladým lidem, protože čím dříve se začne spořit, tím větší výhody se dají čerpat. Obecně si jej může sjednat každá osoba starší 18 let, která má trvalý pobyt na území ČR. Dále také občan EU, který je účastníkem veřejného zdravotního či důchodového pojištění v České republice. Pro mladé do 45 let je dobré si uzavřít zároveň tzv. výsluhovou penzi (ta se dá čerpat už po 15 letech placení).
K příspěvku účastníka je podle zákona připisován příspěvek státu. Jeho výše bude souviset s výší příspěvku ze strany pojištěnce. Do jisté výše roste spolu s ním, ale na určité hladině se zastaví, proto se může jevit jako výhodné spořit si částku, při které se maximálně využije nabízená státní podpora. Penzijní fond si každého čtvrt roku vyžádá připsání státního příspěvku na účet účastníka. K měsíčnímu spoření 100- 199 Kč se připisuje příspěvek 50 Kč ( + 40 % z částky nad 100 Kč), k částce od 200 – 299 Kč náleží příspěvek 90 Kč ( + 30 % ze sumy nad 200 Kč), k měsíčnímu vkladu 300 – 399 Kč částka činí 120 Kč (+ 20 % z částky nad 300 Kč), u sumy v rozmezí 400 – 499 Kč bude stát přispívat 140 Kč ( + 10 % ze sumy nad 400 Kč a nakonec, pokud si spoříte 500 Kč a více, obdržíte příspěvek rovných 150 Kč. Jestli se někdo rozhodne spořit si víc než 500 Kč, vyššího příspěvku od státu se už bohužel nedočká.
Ačkoliv by měl každý dosáhnout penze-účelu celého penzijního připojištění, nabízí se ještě další 2 varianty, a to jednorázové vyrovnání a tzv. odbytné. Penze představují peníze navíc ke Vašemu důchodu. Pravidelná měsíční výplata určité výše peněz. Je to dobré v tom, že účastník není odkázán jen na svůj důchod, ale užívá si peněz, které si poctivě naspořil. Jednorázové vyrovnání se tak moc od penze neliší. Rozdíl je v tom, že už peníze nedostáváte pravidelně každý měsíc, ale veškeré prostředky jsou Vám vyplaceny naráz. Pokud se rozhodnete pro odbytné, Vaše smlouva musí trvat alespoň 1 rok. Zde musíte počítat s menšími výhodami a s žádným státním příspěvkem.
Sjednává se na základě uzavření Smlouvy o penzijním připojištění s penzijním fondem. Vznik smluvního vztahu je obyčejně od prvního dne měsíce následujícího po sepsání smlouvy.
Nárok na peníze v případě smrti účastníka. Používá se název „obmyšlená osoba“. Je to osoba, které vzniká nárok na vyplacení částky z penzijního připojištění v situaci, že účastník zemře. Zda účastník ve smlouvě určí obmyšlené osoby, to je jen na něm. Pokud je chce určit, je dobré vědět, že není vázán na stanovení jedné osoby, ale může jich vybrat hned několik a uvést, kdo jaký podíl dostane v případě smrti. Pokud by v průběhu trvání připojištění chtěl účastník provádět ohledně jmenování obmyšlených osob či případných podílů nějaké změny, samozřejmě může. Kdo obmyšlené osoby neurčí, bere na vědomí, že pokud zemře, postupuje se podle Občanského zákoníku a penzijní připojištění se zahrnuje pod dědictví.
Pokud Vám vznikne nárok na odpočet daní, bude Vám penzijním fondem automaticky zasláno potvrzení o výši uhrazených příspěvků + potvrzení pro uplatnění odpočtu daní včetně návodu, který popisuje, jak postupovat. Podnikatelé, OSVČ mají přiložit potvrzení k daňovému přiznání a v prvním roce je nutné také předložit smlouvu o penzijním připojištění. Zaměstnavatelé mají výhodu v tom, že nemusí vyplňovat sami daňové přiznání, ale odpočet uplatní zaměstnavatel. Postačí pouze přinést mzdové účtárně potvrzení o výši uhrazených příspěvků. To je zapotřebí provést nejpozději do 15. února. Pokud toto provádí zaměstnanec úplně poprvé, předloží také smlouvu o penzijním připojištění. Poté, až proběhne roční vyúčtování, přeplatek bude navrácen a těšit se na něj může zaměstnanec při své výplatě.
Tato změna je samozřejmě proveditelná, ovšem jen do doby, kdy vznikne nárok na výplatu penze. Pokud by účastník trval na změně fondu i po vzniku nároku na výplatu, je možné si nechat jednorázově peníze vyplatit a prostředky uložit znovu do vybraného fondu. Řídí se zákonem č. 42/1994 Sb. a novelou 170/1999 Sb. o penzijním připojištění. Co je potřeba pro změnu udělat? Sepsat Výpověď a souhlas s převodem“. Výpovědní lhůta je stanovena zákonem a jsou to zpravidla 2 měsíce. Při přechodu do jiného penzijního fondu nepřijdete o žádné své naspořené finance a také celá operace zatím není zpoplatněna.
Je možné uskutečnit výpovědí v písemné formě. Vypovědět můžete kdykoli minimálně po uplynutí 1 roku. Způsob výplaty je pak nazván tzv. odbytným. To zahrnuje své naspoření příspěvky, 85 % výnosů, 85 % příspěvků zaměstnavatele a 0 Kč státních příspěvků.
